De Financieringslasttabel Beheer is bijlage 5 bij het Document werkprocessen van NHG (versie 2, geldig vanaf 1 januari 2026). Ze bepaalt hoeveel procent van het toetsinkomen een huishouden met een lopende NHG-lening aan woonlasten mag besteden als je toetst met de NHG-beheercriteria. De tabel staat niet in de Trhk.
Wanneer gebruik je deze tabel?
- Bij de beheertoets: bij betalingsproblemen, vóór het inzetten van woningbehoud-tools (aanpassen lening, consolideren van schulden) en bij de kwijtscheldingsbeoordeling na verkoop met verlies (D.6.1, D.6.2).
- Om de draagkracht te bepalen, bijvoorbeeld bij een betalingsregeling of de Woonlastenfaciliteit (D.5.6.1, E.3.2).
- Bij ontslag uit de hoofdelijke aansprakelijkheid als de gewone toets niet past en de geldverstrekker de uitzondering van D.4.2.2 toepast, en bij consolideren van schulden met explain (D.5.5.4).
- Niet bij een nieuwe aanvraag, oversluiten of verhogen voor andere doelen: daar gelden de acceptatienormen van de Trhk (V&N C.7).
Verschil met de acceptatienormen
- Er zijn zes huishoudtypen: (echt)paar met werk, alleenstaande met werk, (echt)paar zonder werk, alleenstaande zonder werk, (echt)paar met AOW en alleenstaande met AOW. Bij acceptatie onderscheidt de Trhk vooral wel of geen AOW-leeftijd.
- De lasten reken je op werkelijke basis (rente plus feitelijke aflossing en inleg), met een zo groot mogelijk aflossingsvrij deel, en niet met de annuïtaire bruto last over 30 jaar.
- Je trekt de werkelijke lasten van overige verplichtingen af, niet het forfait van 2% per maand.
- Voor leningdelen waarvan de rente niet aftrekbaar is (box 3, of na het einde van de renteaftrek als dat binnen 3 jaar valt) is er per huishoudtype een aparte tabel.
- De percentages voor huishoudens zonder werk liggen duidelijk lager dan die voor huishoudens met werk.
Zo lees je de tabel
- Kies de tabel bij het huishouden: 5a paar met werk, 5b alleenstaande met werk, 5c paar zonder werk, 5d alleenstaande zonder werk, 5e paar met AOW, 5f alleenstaande met AOW. Voor niet-aftrekbare leningdelen gebruik je 5g t/m 5l in dezelfde volgorde.
- Rijen: het toetsinkomen per 1.000 euro. Onder het laagste bedrag geldt de rij '-', met dezelfde percentages als de eerste rij. De bereiken verschillen: paar met werk 30.000 tot 125.000 euro, alleenstaande met werk 28.000 tot 85.000 euro, paar zonder werk 32.000 tot 59.000 euro, alleenstaande zonder werk 20.000 tot 59.000 euro, paar met AOW 29.000 tot 110.000 euro, alleenstaande met AOW 21.000 tot 60.000 euro.
- Kolommen: twaalf renteklassen voor de toetsrente, van 'tot en met 1,500%' via stappen van 0,5 procentpunt tot 'vanaf 6,501%'. Bij meerdere leningdelen neem je de gewogen gemiddelde rente, afgerond op 3 decimalen.
- Maximale woonlast per maand = percentage x toetsinkomen / 12, min de werkelijke lasten van overige verplichtingen.
Voorbeeldwaarden (exact uit de tabel)
- Paar met werk, box 1, toetsinkomen 50.000 euro: 17,4% bij een toetsrente tot 1,500%, 21,6% bij 3,001-3,500% en 28,1% vanaf 6,501%.
- Paar met werk, box 1, 100.000 euro bij 4,001-4,500%: 27,1%.
- Alleenstaande met werk, box 1, 40.000 euro bij 3,001-3,500%: 32,5%.
- Paar zonder werk, box 1, 40.000 euro bij 3,001-3,500%: 15,6%.
- Alleenstaande zonder werk, box 1, 30.000 euro bij 3,001-3,500%: 25,7%.
- Paar met AOW, box 1, 40.000 euro bij 3,001-3,500%: 26,1%.
- Alleenstaande met AOW, box 1, 30.000 euro bij 3,001-3,500%: 31,6%.
- Paar met werk, box 3, 50.000 euro bij 3,001-3,500%: 16,9%.
Rekenvoorbeeld: een paar met werk met een toetsinkomen van 50.000 euro en een gewogen toetsrente van 3,200% mag 21,6% x 50.000 = 10.800 euro per jaar aan woonlasten hebben, dus 900 euro per maand. Heeft het paar daarnaast een autolening van 150 euro per maand, dan blijft 750 euro over voor de werkelijke hypotheeklasten.
Aandachtspunten
- Gebruik de tabel van het jaar van de toets; de tabel wordt jaarlijks bijgewerkt.
- Hoe NHG toetsinkomens tussen twee rijen of boven het hoogste bedrag behandelt, staat niet in de bijlage zelf. Controleer dit in het Document werkprocessen of de Beheertoets op Mijn NHG; die rekent de tabel automatisch toe.
- De tabel staat ook als data in data/nhg-beheer-financieringslast-2026.js, als basis voor een latere rekenhulp.