Voor een NHG-lening bepaal je de financieringslast en het toetsinkomen in principe volgens de Trhk. NHG voegt daar eigen regels aan toe (V&N C.7). Uitzonderingen uit de Trhk mag je bij NHG alleen gebruiken als de V&N dat toestaat. Uitgangspunt is bestendig inkomen; reiskosten-, onkostenvergoedingen en pensioencompensatie tellen niet mee.
Algemene regels
- Daalt het inkomen aantoonbaar, reken dan met het lagere inkomen voor die periode; onder het sociaal minimum mag je met het sociaal minimum rekenen (C.7.4.1, C.7.13).
- Bereikt een aanvrager binnen 10 jaar na het bindend aanbod de AOW-leeftijd, toets dan apart voor de periode ervoor en erna (C.7.4.2).
- Bij meerdere leningdelen rond je de gewogen gemiddelde rente af op 3 decimalen (C.7.3).
- Bereikt een leningdeel binnen 10 jaar het einde van de renteaftrek, reken voor de periode daarna ook met het percentage voor niet-aftrekbare rente (C.7.2.2).
Loondienst
- Werkgeversverklaring (C.7.5): volgens het NHG-model, met salarisstrook; beide maximaal 3 maanden oud op de datum bindend aanbod. Bruikbaar bij vast contract, tijdelijk contract met of zonder intentieverklaring en na de proeftijd. Wie 5% of meer aandeelhouder is bij de werkgever, valt hier niet onder.
- Een hoger inkomen mag mee als het binnen 6 maanden na het bindend aanbod ingaat, onvoorwaardelijk is (werkgeversverklaring) en de klant een vast contract of intentieverklaring heeft en uit de proeftijd is.
- Vast contract maar nog niet begonnen: inkomen telt mee als er geen proeftijd is en de klant binnen 6 maanden start (kopie arbeidsovereenkomst plus werkgeversverklaring).
- Tijdelijk contract zonder intentieverklaring: via de werkgeversverklaring alleen tot het einde van het contract. Beter is IBL, de Arbeidsmarktscan of jaaropgaven.
Flexibel inkomen
- IBL (C.7.7): rekentool via toetsinkomenberekenen.nl met een gewaarmerkt UWV-verzekeringsbericht (pdf) en salarisstrook, beide maximaal 3 maanden oud. Geen werkgeversverklaring. Bruikbaar voor vrijwel alle dienstverbanden, ook proeftijd, seizoens-, uitzend- en oproepwerk. Het IBL-inkomen is het maximum en geldt voor de hele looptijd.
- Jaaropgaven (C.7.6): gemiddelde van de laatste 3 kalenderjaren, maximaal het laatste jaar. Niet als er meer dan één kalenderjaar zonder inkomen is. Wel een werkgeversverklaring (maximaal 3 maanden oud) die een lopend dienstverband bevestigt.
- Arbeidsmarktscan (C.7.8): voor een tijdelijk contract zonder intentieverklaring met minimaal 12 maanden inkomen in de laatste 14 maanden; niet voor uitzendkrachten. Scan maximaal 6 maanden oud, door een erkende deskundige. Toetsinkomen is het laagste van actueel inkomen en verdiencapaciteit.
- Perspectiefverklaring (C.7.9): voor uitzendwerk, alleen als de geldverstrekker is aangesloten bij de Stichting Perspectiefverklaring en het uitzendbureau ook. Verklaring en bijbehorende werkgeversverklaring maximaal 6 maanden oud; het inkomen op die werkgeversverklaring geldt voor de hele looptijd.
Zzp en ondernemers
- IKV (C.7.10) is verplicht voor wie direct of indirect eigenaar van een onderneming is en die minimaal 12 maanden uitoefent. Ook dga's met 5% of meer aandelen; bij minder dan 5% is de IKV niet verplicht. Ook bij een meewerkvergoeding.
- De IKV wordt opgesteld door een door NHG geaccepteerde rekenexpert volgens de toetskaders en is maximaal 6 maanden oud. Het IKV-inkomen geldt voor de hele looptijd.
- Gastouder: alleen met contracten met meerdere ouders, gedegen administratie en LRK-inschrijving.
- Pgb-zorgverleners en alfahulpen zonder KvK-inschrijving, gekozen overheidsfunctionarissen, geloofsfunctionarissen buiten loondienst en reservisten/brandweervrijwilligers: gemiddelde van de laatste 3 aangiften IB (maximaal 1 jaar zonder inkomen), maximaal het laatste jaar (C.7.15).
Uitkeringen, pensioen en alimentatie
- Sociale uitkering (C.7.11): telt zolang ze duurt; IVA, WAO en WAZ voor de hele looptijd. Wajong: 75% van het wettelijk minimumloon zonder arbeidsmogelijkheden, 70% met arbeidsmogelijkheden, plus bestendig inkomen uit arbeid dat de klant mag houden.
- AOW, pensioen en lijfrente (C.7.12): pensioenopgave of mijnpensioenoverzicht.nl maximaal 3 maanden oud. Vanaf AOW-leeftijd tellen alleen AOW, pensioen en lijfrente; AOW of pensioen dat binnen 6 maanden ingaat mag al mee. Toekomstige lijfrente: prognoserendement maximaal 4% in de opbouwfase en rekenrente maximaal de UFR in de uitkeringsfase; toekomstige premies alleen als de klant al minimaal een jaar betaalt.
- Partneralimentatie die de klant ontvangt telt mee zolang het recht bestaat (vonnis of notariële akte); kinderalimentatie niet. Betaalde partneralimentatie trek je van het inkomen af (C.7.14).
Financiële verplichtingen (C.7.16)
- Alle verplichtingen tellen mee, ook als ze niet bij BKR staan.
- Doorlopend krediet en vergelijkbaar: 2% per maand van de oorspronkelijke kredietlimiet of leensom; voor een vaste verplichting minimaal de werkelijke last.
- Een verplichting voor een restschuld van een verkochte woning: netto maandlast. Huur of liggeld van een ligplaats: dat bedrag.
- Niet meetellen: lasten die aantoonbaar vóór de leningovereenkomst verdwijnen, zakelijke lasten die in de IKV zitten en (onder strikte voorwaarden) een aanvullende lening om de NHG-maandlasten te verlagen.
Senioren (C.8)
- Senior: wie binnen 10 jaar de AOW-leeftijd bereikt of die al heeft. Bij verhuizen mag onder voorwaarden op werkelijke lasten (rente, aflossing, inleg, canon, liggeld) worden getoetst: de klant heeft een bestaande eigenwoningschuld, de nieuwe werkelijke maandlast is niet hoger dan de huidige en de rentevaste periode is minimaal 20 jaar (met uitzonderingen, onder meer als de jongste aanvrager aan het einde minstens 85 is, of bij een restschuld onder 50% van de woningwaarde, dan minimaal 10 jaar).
- Bij twee aanvragers waarvan de oudste senior is mag een tijdelijke overschrijding van maximaal 120 maanden op werkelijke lasten worden getoetst, met een rentevaste periode van minimaal 10 jaar tot de AOW-leeftijd van de jongste (C.8.3).