Verzuimverzekering en WGA-eigenrisicodragerschap: wat de werkgever moet weten

Een werkgever draagt bij ziekte van personeel een groot financieel risico. De verzuimverzekering en het eigenrisicodragerschap voor WGA en Ziektewet zijn de belangrijkste instrumenten. Voor het WGA-hiaat van de werknemer zelf, zie de bestaande FAQ en k26.

Loondoorbetaling en verzuimverzekering

De werkgever betaalt bij ziekte maximaal 104 weken loon door (ten minste 70 procent, binnen wettelijke grenzen) en moet re-integreren volgens de Wet verbetering poortwachter.
Een verzuimverzekering vergoedt (een deel van) dat loon na een eigen risico, vaak uitgedrukt in wachtdagen. Varianten: met of zonder dienstverlening (arbodienst, casemanagement), stop-loss voor grotere werkgevers.
MKB verzuim-ontzorgverzekering: sinds 2020 een product voor kleine werkgevers dat verzekering en ondersteuning bij poortwachterverplichtingen combineert. Het Verbond en adviseursvereniging OVAL hebben er een werkwijzer voor gepubliceerd.

WGA- en Ziektewet-eigenrisicodragerschap

Een werkgever kan eigenrisicodrager (ERD) worden voor de WGA. Hij betaalt dan geen gedifferentieerde premie voor dat deel aan de Belastingdienst, maar draagt zelf de WGA-uitkeringen van (ex-)werknemers gedurende maximaal tien jaar en regelt de re-integratie. Veel werkgevers verzekeren dit risico.
Aanvragen gaat bij de Belastingdienst, met een garantieverklaring van een erkende bank of verzekeraar. Instappen kan per 1 januari en per 1 juli; de aanvraag moet 13 weken vooraf binnen zijn.
Voor de Ziektewet (zieke flexwerkers en ex-werknemers) kan een werkgever ook eigenrisicodrager worden; sinds 2013 is daarvoor geen garantieverklaring meer nodig.
UWV publiceert jaarlijks de gedifferentieerde premies WGA en Ziektewet; daarmee maak je de vergelijking publiek tegen privaat.

Zelfregulering

Convenant verbeteren transparantie verzuimpremies: verzuimverzekeraars informeren werkgevers in de offertefase explicieter over hoe zij de premie aanpassen en welke factoren meewegen, zoals langdurig verzuim.
Gedragscode geïnformeerde verlenging en contractstermijnen (zakelijk): eerste termijn hoofdregel maximaal 36 maanden.

Aandachtspunten in het advies

Bereken de financiële impact van langdurig verzuim voor deze werkgever, inclusief re-integratiekosten.
Vergelijk publiek (UWV-premie) en privaat (ERD met verzekering) over meerdere jaren en leg de uitgangspunten vast.
Bespreek de verplichtingen die bij de werkgever blijven, ook als de verzekeraar ontzorgt.
Let bij overstap naar een andere verzuimverzekeraar op lopende ziektegevallen (inloop en uitloop).
Wijs werknemers op het WGA-hiaat en op eventuele collectieve aanvullingen.

Wat speelt in 2025-2026

Discussie over het verlichten van de loondoorbetaling voor kleine werkgevers; het Verbond is kritisch over eerdere kabinetsplannen. De uitkomst is niet bevestigd; volg rijksoverheid.nl.
Voor zelfstandigen: de geplande basisverzekering arbeidsongeschiktheid (BAZ), zie k85.

Bronnen

Verbond van Verzekeraars (gezondheid, werk en inkomen; convenant transparantie; werkwijzer ontzorgverzekering), Belastingdienst, UWV. Twijfelpunt: de status van kabinetsplannen voor loondoorbetaling bij kleine werkgevers.

Bronnen en links

Collegiale kennisdeling tussen financieel adviseurs, geen advies aan klanten of consumenten. Controleer altijd de actuele bron voordat je iets in een dossier gebruikt.