Doelgroepen (deel 1 van 2)

Een starter heeft vaak weinig eigen geld en een beperkte inkomenshistorie. Breng in kaart welke kosten koper uit eigen middelen moeten komen. Bespreek ook de toekomstverwachting van het inkomen. Leg de uitgangspunten vast in het dossier.

De vrijstelling geldt onder voorwaarden. De koper is minimaal 18 en jonger dan 35 jaar. De koper gebruikt de vrijstelling voor het eerst en gaat de woning zelf bewonen. De woningwaarde blijft onder de wettelijke grens van dat jaar.

Nee, in de regel niet. De lening mag niet hoger zijn dan de wettelijke maximale loan-to-value. Kosten koper komen daarom meestal uit eigen middelen. Controleer de actuele regels en de acceptatievoorwaarden van de geldverstrekker.

Een schenking kan de eigen inbreng verhogen. Vraag naar de vorm: schenking, lening of combinatie. Een familielening is een verplichting die in de toetsing kan meetellen. Leg herkomst en voorwaarden vast in het dossier.

Een doorstromer verkoopt een eigen woning en koopt een andere. Er spelen vragen over overwaarde, overbrugging en dubbele lasten. Ook fiscale regels als de bijleenregeling zijn relevant. Het advies vraagt een integrale inventarisatie.

Bij aankoop van een nieuwe woning voordat de oude is verkocht. Het krediet maakt de verwachte overwaarde tijdelijk beschikbaar. De geldverstrekker stelt voorwaarden aan looptijd en waardering. Bespreek het risico van een lagere verkoopprijs.

Ga na of de klant beide woningen tijdelijk kan dragen. Geldverstrekkers hanteren hiervoor eigen beleid. Bespreek een scenario waarin verkoop langer duurt. Leg het besproken scenario vast in het dossier.

Veel geldverstrekkers kennen een meeneemregeling. De bestaande rente en voorwaarden gaan dan mee naar de nieuwe woning. Een extra lening valt onder de actuele voorwaarden. Vergelijk dit met een volledig nieuwe financiering.

Voor renteaftrek moet nieuwe eigenwoningschuld in maximaal 30 jaar minimaal annuïtair worden afgelost. Lineair aflossen voldoet ook. Voor bestaande schuld van voor 2013 geldt overgangsrecht. Controleer de fiscale historie van de klant.

Ligt de AOW-leeftijd binnen tien jaar na ingang van de lening, dan wordt getoetst op het verwachte pensioeninkomen. Daarna gelden dezelfde normen als bij andere klanten. Vraag pensioenoverzichten op. Leg de onderbouwing vast in het dossier.

Ja, leeftijd is op zich geen beletsel. De lasten moeten passen bij het pensioeninkomen. Sommige geldverstrekkers hebben specifieke producten voor senioren. Toets ook de situatie na overlijden van een partner.

Na overlijden daalt het huishoudinkomen vaak. Het nabestaandenpensioen kan een deel opvangen. Breng de lasten na overlijden in kaart. Leg de uitkomst en de keuze van de klant vast.

Ja, onder voorwaarden is een explain mogelijk. Er moet dan een goede onderbouwing zijn dat de lasten verantwoord zijn. De geldverstrekker beslist hierover. Leg de onderbouwing zorgvuldig vast in het dossier.

Deze delen vallen onder overgangsrecht. Bij oversluiten kan het overgangsrecht onder voorwaarden behouden blijven. Let op de einddatum van de lening. Bespreek tijdig hoe de klant de schuld wil afwikkelen.

Dat kan als de geldverstrekker akkoord gaat. De achterblijvende partner moet de lening alleen kunnen dragen. Er volgt een nieuwe toetsing op het eigen inkomen. Leg de toetsing en de uitkomst vast in het dossier.

Dat hangt af van huwelijksgoederenregime of afspraken. Vaak geldt een gelijke verdeling bij gezamenlijk eigendom. Een taxatie bepaalt de waarde. De verdeling wordt vastgelegd in een notariële akte.

Bij verkoop met verlies blijft er een restschuld over. Beide partners blijven in de regel hoofdelijk aansprakelijk. Onderling kunnen zij afspraken maken over de verdeling. Bespreek de financierbaarheid en leg afspraken vast in het dossier.

Partneralimentatie is een bijdrage aan het levensonderhoud van de ex-partner. Kinderalimentatie is bedoeld voor de kosten van de kinderen. Beide zijn een vaste last voor de betaler. Ze worden verschillend behandeld in fiscaliteit en toetsing.

Te betalen partneralimentatie verlaagt de leencapaciteit. Ontvangen partneralimentatie kan onder voorwaarden als inkomen meetellen. Let op de resterende duur. Leg de gebruikte gegevens vast in het dossier.

Voor scheidingen na 1 januari 2020 geldt in de regel een maximale duur van vijf jaar. Er zijn uitzonderingen, bijvoorbeeld bij lange huwelijken en jonge kinderen. Partijen kunnen ook iets anders afspreken. Check het convenant of de rechterlijke uitspraak.

Denk aan:

• echtscheidingsconvenant of concept
• taxatierapport
• actueel hypotheekoverzicht
• inkomensgegevens van de overnemende partner

Leg vast welke stukken zijn ontvangen en beoordeeld.

Meestal op basis van jaarcijfers over meerdere jaren. Geldverstrekkers vragen vaak de laatste drie jaar. Een gemiddelde en de trend spelen een rol. Het precieze beleid verschilt per geldverstrekker.

IBL staat voor Inkomensbepaling Loondienst. Het bepaalt het toetsinkomen op basis van UWV-gegevens. Het is bedoeld voor werknemers in loondienst. Voor ondernemers is het niet het juiste instrument.

Bij een dga kijkt de geldverstrekker naar het loon en de financiële positie van de bv. Jaarcijfers van de bv zijn daarvoor nodig. Een werkgeversverklaring alleen volstaat meestal niet. Leg de beoordeling vast in het dossier.

Dat kan, maar de mogelijkheden zijn beperkter. Zonder historie is een prognose of verklaring nodig. Sommige geldverstrekkers accepteren dit onder voorwaarden. Bespreek het risico van inkomensdaling.

Inkomen kan sterk schommelen. Er is geen werknemersverzekering bij ziekte of werkloosheid. Ook pensioenopbouw is vaak beperkt. Bespreek deze risico's en leg de keuzes vast in het dossier.

Bij flexibel inkomen wordt vaak gekeken naar het inkomen over een langere periode. Daarvoor kan het IBL-instrument worden gebruikt. Een perspectiefverklaring is een andere route. Leg vast welke methode is gebruikt.

Ja, mits het inkomen voldoende duurzaam is. Vaak geldt een minimale periode van werk. Een inkomensbepaling over historische gegevens is gebruikelijk. Controleer de voorwaarden per geldverstrekker.

Kijk naar verblijfsstatus, duur van het dienstverband en woonplannen. Sommige geldverstrekkers stellen extra eisen. Taal kan een drempel zijn voor goed begrip. Leg vast hoe je hebt gecontroleerd dat de klant het advies begrijpt.

Dat hangt af van de geldverstrekker. Veel geldverstrekkers accepteren alleen inkomen uit Nederland. Bij buitenlands inkomen speelt ook valutarisico. Leg de gemaakte afweging vast in het dossier.

Denk aan:

• geldig identiteitsbewijs
• verblijfsdocument indien van toepassing
• arbeidscontract en loonstroken
• bewijs van eventuele buitenlandse verplichtingen

Leg de controle vast in het dossier.

Nee. Een ongehuwde partner is geen wettelijk erfgenaam. Zonder testament gaat de nalatenschap naar de familie. Wijs de klant op het belang van een testament.

Het legt afspraken vast over eigendom en verdeling. Een notarieel contract is ook relevant voor fiscale partnerregels. Bijvoorbeeld voor de partnervrijstelling in de erfbelasting. Leg vast of de klant een contract heeft.

Bij overlijden kan de partner zijn aandeel niet automatisch houden. Bij uit elkaar gaan zijn er geen vaste verdelingsregels. Er kan ook onnodig erfbelasting ontstaan. Verwijs voor juridische vragen naar een notaris.

Een afspraak dat het aandeel van de overleden partner overgaat op de langstlevende. Het wordt vaak opgenomen in een samenlevingscontract. Het kan fiscale gevolgen hebben. Laat dit door een notaris beoordelen.

Bij gehuwden krijgt de langstlevende de goederen van de nalatenschap. Kinderen krijgen een geldvordering. Die is in de regel pas opeisbaar na overlijden van de langstlevende. Zo kan de partner in de woning blijven.

Bij samengestelde gezinnen kunnen belangen botsen. De langstlevende partner kan in een kwetsbare positie komen. Een testament kan dit regelen. Verwijs naar een notaris en leg dit vast in het dossier.

Ja, als het kind de financiering kan dragen. Er gelden fiscale aandachtspunten bij een verkoop onder de marktwaarde. Een taxatie is daarom belangrijk. Laat dit fiscaal en notarieel beoordelen.

Wacht tot de financiële afspraken definitief zijn. Een concept-convenant geeft vaak nog geen zekerheid. Let op emotionele druk bij beslissingen. Leg de stand van zaken vast in het dossier.

Een tijdelijk contract kan meetellen met een intentieverklaring of perspectiefverklaring. Ook het IBL-instrument kan uitkomst bieden. Geldverstrekkers hanteren eigen eisen. Bespreek het risico van baanverlies.

Ja. Denk aan boeterente, meeneemregeling en fiscale status van de schuld. Deze bepalen de beste route. Vraag de actuele voorwaarden op. Leg de vergelijking vast in het dossier.

Beoordeel elke inkomensbron apart op duurzaamheid. Combineer daarna de bronnen volgens het beleid van de geldverstrekker. Let op ondernemersinkomen naast loon. Leg de onderbouwing per bron vast.

Bij bijzondere doelgroepen wijkt het advies vaker af van de standaard. Een explain of afwijkende inkomensbepaling moet aantoonbaar zijn. Toezichthouders toetsen op onderbouwing. Een volledig dossier beschermt klant en adviseur.

De vrijstelling is persoonsgebonden en geldt per verkrijger. De jongere partner kan de vrijstelling krijgen voor het eigen aandeel in de woning. Over het aandeel van de oudere partner is overdrachtsbelasting verschuldigd. Neem dit mee in de berekening van de kosten koper.

De startersvrijstelling kan maar één keer per persoon worden gebruikt. Bij een tweede aankoop geldt het verlaagde tarief voor de eigen woning, mits de koper er zelf gaat wonen. Vraag bij de inventarisatie altijd of de klant eerder een woning kocht. Leg het antwoord vast in het dossier.

De koper verklaart bij de notaris dat de woning als hoofdverblijf zal worden gebruikt. De koper verklaart ook dat de vrijstelling niet eerder is benut. Een onjuiste verklaring kan leiden tot een naheffing. Wijs de klant op het belang van een juiste verklaring.

Nee, meestal niet. De vrijstelling vereist onder meer dat de verkrijger de woning zelf als hoofdverblijf gaat gebruiken. Ouders die er niet wonen, betalen over hun aandeel het algemene tarief. Bespreek dit vooraf, want het beïnvloedt de kosten koper.

Een arbeidsovereenkomst met lopende proeftijd wordt niet door elke geldverstrekker geaccepteerd. Sommige geldverstrekkers accepteren het inkomen als de proeftijd is verstreken of vervalt bij een vast contract. Plan het passeren zo nodig na de proeftijd. Controleer de voorwaarden van de geldverstrekker.

Zonder loonstrook en werkgeversverklaring is het inkomen meestal niet aantoonbaar. Een getekende arbeidsovereenkomst alleen is vaak onvoldoende. Wacht op de eerste loonstrook en de werkgeversverklaring of de uitkomst van een inkomensbepaling. Stem de planning van de aankoop hierop af.

Een vaste en onvoorwaardelijke eindejaarsuitkering telt in de regel mee. Variabele of voorwaardelijke uitkeringen worden vaak niet of beperkt meegenomen. De werkgeversverklaring moet aangeven of de uitkering structureel is. Controleer de voorwaarden van de geldverstrekker.

Leg vast wie schenkt, welk bedrag en wanneer. Vraag om een schenkingsovereenkomst en een bankafschrift van de overboeking. Controleer of er voorwaarden aan de schenking verbonden zijn. Verwijs voor de aangifte schenkbelasting en het actuele vrijstellingsbedrag naar de Belastingdienst.

De lening moet zakelijk zijn: een schriftelijke overeenkomst, een zakelijke rente en een aflossingsschema. Voor renteaftrek moet de lening minimaal annuïtair in 360 maanden worden afgelost. De starter moet de gegevens van de lening in de aangifte vermelden. Ouders nemen de vordering op in box 3.

Vaak ontbreekt een getekende overeenkomst of wordt de rente niet echt betaald. Ook wordt de aflossing niet volgens schema gedaan. Dan kan de Belastingdienst de aftrek weigeren of de lening als schenking zien. Adviseer om alles schriftelijk vast te leggen en betalingen via de bank te laten lopen.

Een lopende financiële verplichting verlaagt de maximale hypotheek. Een private leasecontract wordt bij BKR geregistreerd en telt mee in de toetsing. Vraag actief naar zulke verplichtingen, ook als ze niet op het bankafschrift opvallen. Controleer de BKR-registratie en de voorwaarden van de geldverstrekker.

Een tijdelijk lagere termijn bij DUO is niet zonder meer leidend voor de toetsing. Geldverstrekkers volgen de actuele leennormen voor studieschulden. Vraag het actuele DUO-overzicht op en noteer de restschuld en het aflossingsregime. Controleer de voorwaarden van de geldverstrekker.

Volgens de leennormen 2026 hangt de extra ruimte af van het energielabel. Bij label E, F of G is dat 0 euro. Bij C of D 5.000 euro, bij A of B 10.000 euro en bij A+ of A++ 20.000 euro. Bij A+++ 25.000 euro, bij A++++ 30.000 euro en bij A++++ met energieprestatiegarantie 40.000 euro.

Volgens de leennormen 2026 is bij label E, F of G maximaal 20.000 euro extra mogelijk voor verduurzaming. Bij C of D is dat 15.000 euro en bij A tot en met A++ 10.000 euro. Bij een onbekend label geldt 10.000 euro. Het geld moet echt aan verduurzamingsmaatregelen worden besteed, meestal via een bouwdepot.

Een alleenstaande krijgt in de leennormen extra leenruimte. Volgens de leennormen 2026 gaat het om 17.000 euro. Dit compenseert deels dat vaste lasten niet worden gedeeld. Controleer of de klant echt alleenstaand is en leg dit vast.

Beide kopers worden meestal hoofdelijk aansprakelijk voor de hele schuld. Adviseer een notariële overeenkomst over eigendom, inbreng en wat er gebeurt bij vertrek of overlijden. Bespreek ook dat zij geen fiscale partners zijn. Leg de risicobespreking vast in het dossier.

Een leer-werktraject of traineeship eindigt vaak op een vaste datum. Vraag of er een intentie tot vast dienstverband is en of de werkgeversverklaring die bevat. Zonder intentieverklaring wordt het inkomen vaak als tijdelijk gezien. Controleer de voorwaarden van de geldverstrekker.

Dat hangt af van de aard van de codering en of die is afgelost of hersteld. Veel geldverstrekkers accepteren geen actieve achterstandscodering. Vraag een BKR-inzage op en bespreek de uitkomst open met de klant. Leg de afweging vast in het dossier.

Een starter heeft vaak weinig buffer om een rentestijging op te vangen. Weeg de zekerheid van een lange rentevaste periode af tegen de kosten. Toets of de woonlasten ook na afloop van de periode betaalbaar blijven. Leg de keuze en de motivatie vast.

Na de aankoop is de spaarbuffer vaak klein. Onverwachte kosten zoals onderhoud of een defecte installatie kunnen dan problemen geven. Bespreek een minimale buffer en stem de eigen inbreng hierop af. Leg de afweging tussen inbreng en buffer vast.

Bij nieuwbouw lopen er bouwrente en dubbele lasten tijdens de bouw. De woning kan tot drie jaar vooruit al fiscaal eigen woning zijn als de klant er naar verwachting gaat wonen. Vraag naar de opleverdatum en de huurlasten tot die tijd. Leg de berekening van de dubbele lasten vast.

Inkomen uit meerdere dienstverbanden telt in de regel mee als het voldoende bestendig is. Elk dienstverband wordt apart beoordeeld op contractvorm en duur. Vraag voor elke werkgever een werkgeversverklaring of gebruik een inkomensbepaling via UWV-gegevens. Controleer de voorwaarden van de geldverstrekker.

Overdrachtsbelasting valt onder kosten koper. Kosten koper kunnen in de regel niet worden meegefinancierd boven de maximale loan-to-value. Daardoor moet de starter deze kosten meestal uit eigen middelen betalen. Toets vooraf of de klant voldoende eigen geld heeft.

Leg vast hoe de kosten koper worden betaald en waar het geld vandaan komt. Noteer welke buffer overblijft na aankoop. Beschrijf de risico's van een hoge financiering ten opzichte van de woningwaarde. Laat de klant bevestigen dat de risico's zijn besproken.

De klant heeft tijdelijk twee woningen en mogelijk twee hypotheken. De oude woning blijft maximaal drie jaar fiscaal eigen woning als die leeg staat en te koop staat. Toets of de dubbele lasten draagbaar zijn. Bespreek een scenario waarin de verkoop langer duurt.

Een eigenwoningreserve ontstaat als de verkoopopbrengst na kosten hoger is dan de eigenwoningschuld. De reserve moet in de nieuwe woning worden gestoken om renteaftrek niet te beperken. De eigenwoningreserve vervalt na drie jaar. Bereken de reserve en leg de berekening vast.

Neem de verkoopprijs en trek de verkoopkosten af. Trek daarna de eigenwoningschuld af die op de oude woning rust. Het positieve verschil is de eigenwoningreserve. Een eerdere reserve die nog niet is vervallen, telt ook mee.

Alleen kosten die direct met de verkoop samenhangen, zoals makelaarskosten en kosten van verkoopadvertenties. Boetes voor het aflossen van de hypotheek horen hier niet bij. Vraag de nota van de makelaar op. Leg de gebruikte kosten vast in het dossier.

De eigenwoningreserve blijft drie jaar bestaan, ook als de klant tussentijds huurt. Koopt de klant binnen die termijn een nieuwe woning, dan vermindert de reserve de aftrekbare schuld. Na drie jaar vervalt de reserve. Wijs de klant op deze termijn en noteer de verkoopdatum.

Men vergeet dat er al een eigenwoningreserve uit een eerdere verkoop bestaat. Ook wordt de oude hypotheekschuld soms verkeerd overgenomen. Gebruik de stukken van de oude hypotheek en de jaaropgave. Leg de berekening en bronnen vast in het dossier.

Bij meenemen wordt de bestaande lening met dezelfde voorwaarden en rente naar de nieuwe woning verhuisd. Bij oversluiten wordt een nieuwe lening afgesloten, soms met een boete op de oude lening. Of meenemen kan, staat in de voorwaarden van de geldverstrekker. Vergelijk beide routes en leg de afweging vast.

Een eigenwoningschuld van voor 2013 valt onder het overgangsrecht. Dit kan behouden blijven bij verhuizing, mits aan de wettelijke voorwaarden en termijnen is voldaan. Een nieuwe extra lening valt onder de aflossingseis. Leg per leningdeel vast welk fiscaal regime geldt.

Maak een deel met de meegenomen bestaande eigenwoningschuld onder overgangsrecht. Maak een apart deel voor de extra lening dat minimaal annuïtair in 360 maanden wordt afgelost. Zo blijft het fiscale onderscheid zichtbaar. Leg de splitsing vast in het advies.

De overbrugging wordt gebaseerd op een te optimistische verkoopprijs. Als de woning minder opbrengt, ontstaat een tekort. Gebruik een voorzichtige waarde, bijvoorbeeld op basis van een recent taxatierapport. Bespreek wat er gebeurt als de verkoop tegenvalt.

Een overbruggingslening voor de aankoop van de nieuwe woning kan eigenwoningschuld zijn. Dan is de rente in principe aftrekbaar, mits de lening voldoet aan de fiscale voorwaarden. Let op de samenloop met de bijleenregeling. Controleer de situatie op basis van de actuele regels van de Belastingdienst.

Bij verkoop met verlies kan de klant een restschuld overhouden. Voor restschulden ontstaan tussen 29 oktober 2012 en 31 december 2017 is de rente maximaal 15 jaar aftrekbaar. Een restschuld kan soms worden meegefinancierd, afhankelijk van de geldverstrekker en eventuele NHG-regels. Leg de financieringsopbouw en de fiscale status vast.

Een getekende koopovereenkomst van de oude woning geeft zekerheid over de opbrengst. Let op ontbindende voorwaarden, zoals een financieringsvoorbehoud van de koper. Zolang die gelden, is de verkoop niet definitief. Stem de overbrugging en het passeren daarop af.

Altijd als er tijdelijk twee woningen zijn of bij nieuwbouw met bouwrente. Een maandoverzicht maakt duidelijk hoe lang de buffer volstaat. Neem rente, aflossing, verzekeringen, energie en gemeentelijke lasten mee. Leg het overzicht vast in het dossier.

Dan is de oude woning geen eigen woning meer en valt die in box 3. De schuld op die woning is dan geen eigenwoningschuld meer. Daarnaast moet er toestemming van de geldverstrekker zijn voor verhuur. Bespreek ook de gevolgen voor de bijleenregeling en leg dit vast.

Bij verkoop van de woning is de boete vaak niet verschuldigd, maar dat hangt af van de voorwaarden. Bij oversluiten zonder verhuizing kan wel een boete gelden. Vraag de berekening van de geldverstrekker op. Leg vast hoe de boete is meegenomen in de vergelijking.

Dit deel kan onder overgangsrecht blijven bestaan als het wordt meegenomen. Bij verhoging boven de bestaande schuld geldt de aflossingseis voor het extra deel. Bespreek ook of aflossingsvrij verantwoord blijft bij pensionering. Leg de afweging vast.

Overwaarde is pas beschikbaar na de daadwerkelijke verkoop. Vóór verkoop telt die alleen mee via een overbruggingslening. Gebruik een voorzichtige schatting van de verkoopprijs. Houd rekening met de bijleenregeling bij het bepalen van de aftrekbare schuld.

Leg de gebruikte waardering vast, zoals een taxatie of waardebepaling. Noteer het scenario bij een lagere opbrengst. Beschrijf hoe lang de klant dubbele lasten kan dragen. Laat de klant de uitgangspunten bevestigen.

Bij een vaste overbrugging is de oude woning al verkocht met een getekende koopovereenkomst. Bij een open overbrugging is er nog geen koper. Een open overbrugging heeft meer risico en wordt niet door elke geldverstrekker geaccepteerd. Controleer de voorwaarden van de geldverstrekker.

Dezelfde leennormen gelden voor starters en doorstromers. De extra ruimte hangt af van het energielabel van de nieuwe woning. Bij label C of D is dat volgens de leennormen 2026 5.000 euro en bij A of B 10.000 euro. Gebruik het definitieve label van de woning bij de toetsing.

Dan staat de woning niet meer leeg en te koop. De fiscale verlenging van drie jaar voor een leegstaande woning is dan niet van toepassing. De woning valt dan in de regel in box 3. Bespreek dit en controleer de toestemming van de geldverstrekker.

De nieuwe aanvraag wordt getoetst op het huidige inkomen en de actuele normen. De klant kan daardoor minder lenen dan bij de vorige aankoop. Bespreek dit vroeg in het traject. Bekijk of meenemen van de bestaande lening een optie is volgens de voorwaarden.

Veel meeneemregelingen vereisen dat de nieuwe woning binnen een bepaalde termijn wordt gekocht. Het moment van passeren is dan bepalend. Controleer de termijn in de voorwaarden van de geldverstrekker. Stem de planning van koop en verkoop daarop af.

Bij gedwongen verkoop kan NHG een rol spelen bij een restschuld, maar alleen onder strikte voorwaarden. Vrijwillige verkoop met verlies valt daar niet zomaar onder. Raadpleeg de actuele voorwaarden van NHG. Leg vast welke afspraken zijn gemaakt.

Volgens de gedragscode toets je doorgaans ook op het pensioeninkomen als de AOW-leeftijd binnen tien jaar wordt bereikt. Gebruik daarvoor een actueel pensioenoverzicht en de AOW-gegevens. Is de last na pensionering niet draagbaar, dan moet je dat motiveren of de financiering aanpassen. Leg de toetsing en de uitkomst vast.

Een AOW-gat ontstaat als iemand niet in alle opbouwjaren in Nederland woonde of werkte. Het AOW-inkomen is dan lager dan het volledige bedrag. Vraag het actuele overzicht bij de SVB op. Gebruik het werkelijke verwachte AOW-bedrag in de toetsing.

Na overlijden van een partner daalt het inkomen vaak sterk. Het nabestaandenpensioen kan lager zijn dan verwacht of ontbreken. Bereken of de langstlevende de woonlasten kan dragen. Bespreek oplossingen zoals een ORV of aflossing en leg de afweging vast.

Beschrijf waarom de financiering ondanks de afwijking verantwoord is. Noem de concrete feiten, zoals vermogen, lage woonlasten of een geplande verkoop. Leg ook vast welke risico's zijn besproken. Een algemene motivering zonder cijfers is onvoldoende.

Sommige geldverstrekkers rekenen vrij beschikbaar vermogen om naar een fictief inkomen. De methode en voorwaarden verschillen per geldverstrekker. Controleer of het vermogen echt beschikbaar is en niet nodig is als buffer. Controleer de voorwaarden van de geldverstrekker.

Een tijdelijke uitkering telt alleen mee zolang die loopt. Voor de periode daarna moet de toetsing aansluiten op het blijvende inkomen. Vraag de polis en het uitkeringsoverzicht op. Leg vast hoe de einddatum in de toetsing is verwerkt.

Bij een opeethypotheek wordt rente vaak bijgeschreven bij de schuld. De schuld groeit daardoor met rente op rente. De overwaarde kan op termijn sterk afnemen. Bespreek het effect op erfgenamen en op een latere verhuizing naar zorg.

Nee. Alleen schuld voor aankoop, verbetering of onderhoud van de eigen woning kan eigenwoningschuld zijn. Een lening voor consumptie of een schenking aan kinderen valt in box 3. Maak dit onderscheid duidelijk in het advies. Leg de bestedingsdoelen vast.

Voor schulden die op 1 januari 2001 al bestonden, begon de dertigjaarstermijn op die datum. De aftrek eindigt daardoor uiterlijk eind 2030. Bij senioren met oude leningen is dit een belangrijk aandachtspunt. Bereken de netto lasten na het einde van de aftrek.

Bij een geringe of geen eigenwoningschuld gold de aftrek wegens geen of geringe eigenwoningschuld. Die aftrek wordt vanaf 2019 in 30 jaar afgebouwd. Het netto belastbare eigenwoningforfait stijgt daardoor geleidelijk. Neem dit mee in de netto lastenberekening.

Aan het einde van de looptijd moet de schuld in principe worden afgelost. Is dat niet mogelijk, dan is herfinanciering nodig, soms bij een andere geldverstrekker. Begin tijdig met het in kaart brengen van inkomen en waarde. Controleer de voorwaarden van de huidige geldverstrekker.

Een kapitaalverzekering eigen woning kan onder voorwaarden belastingvrij uitkeren. Denk aan een minimale premieduur en de bandbreedte van de premies. Controleer of de polis nog aan alle voorwaarden voldoet. Wijzigingen in de polis kunnen fiscale gevolgen hebben.

Als de woning leeg komt te staan en te koop wordt gezet, kan die nog maximaal drie jaar eigen woning blijven. Blijft de partner er wonen, dan blijft de woning eigen woning. Wordt de woning verhuurd of door anderen bewoond, dan valt die in box 3. Leg de situatie en data vast.

Controleer of de bouw is toegestaan volgens de gemeentelijke regels. Vraag of de geldverstrekker de extra woonruimte accepteert en hoe die wordt getaxeerd. Bespreek de gevolgen bij verkoop en na overlijden. Controleer de voorwaarden van de geldverstrekker.

De nieuwe woning is vaak goedkoper, waardoor overwaarde vrijkomt. Houd rekening met de bijleenregeling als de klant later weer een duurdere woning koopt. Bespreek of de overwaarde wordt afgelost, gespaard of geschonken. Leg de bestemming van de overwaarde vast.

De jongere partner heeft vaak nog inkomen uit werk, maar ook een langere looptijd. Toets het huishoudinkomen op meerdere momenten: nu, bij pensioen van de oudste en bij overlijden. Bespreek de positie van de jongere partner na overlijden. Leg de scenario's vast.

Bij een hoog-laagconstructie is het pensioen eerst hoger en later lager. Toets op het lagere, blijvende pensioen. Vraag het besluit en het overzicht van de pensioenuitvoerder op. Leg vast hoe het lagere bedrag is meegenomen.

Gebruik het actuele overzicht van de pensioenuitvoerder of mijnpensioenoverzicht.nl. Let op dat bedragen kunnen wijzigen door de overgang naar het nieuwe pensioenstelsel. Vraag bij twijfel een recent uniform pensioenoverzicht op. Bewaar het gebruikte overzicht in het dossier.

Dat kan, maar het geleende geld is dan geen eigenwoningschuld. De rente is daardoor niet aftrekbaar. Bespreek de gevolgen voor de draagkracht en voor de langstlevende. Leg vast dat de klant de risico's begrijpt.

Zorgkosten kunnen het besteedbaar inkomen later verlagen. Denk aan eigen bijdragen, aanpassingen aan de woning en hulp in huis. Bespreek dit als scenario en niet als vaste rekenpost. Leg vast dat het onderwerp is besproken.

Vraag naar de valuta, de uitkeringsduur en de belastingheffing. Koersschommelingen kunnen het inkomen in euro verlagen. Niet elke geldverstrekker accepteert buitenlands pensioen volledig. Controleer de voorwaarden van de geldverstrekker.

Dat hangt af van de draagkracht van de langstlevende. Bij voldoende nabestaandenpensioen of vermogen kan een ORV overbodig zijn. Maak een berekening per scenario. Leg de conclusie en de motivering vast.

Men toetst alleen op het huidige inkomen en vergeet de inkomensdaling bij pensionering. Ook wordt het einde van de renteaftrek op oude leningen vaak niet meegenomen. Gebruik een tijdlijn met de belangrijke momenten. Leg deze tijdlijn vast in het dossier.

Bij verzilveren blijft de klant eigenaar en gaat de schuld omhoog. Bij verkopen en huren komt het vermogen vrij, maar de klant betaalt huur en verliest eigendom. Vergelijk de netto lasten en de vermogensontwikkeling. Leg de afweging en de voorkeur van de klant vast.

Het kind wordt mede-eigenaar en vaak ook schuldenaar. Bespreek wat er gebeurt bij overlijden, scheiding van het kind of verkoop. Leg afspraken notarieel vast. Controleer de voorwaarden van de geldverstrekker over mede-eigendom.

Ja, onder voorwaarden kunnen zij kiezen om het hele jaar fiscale partners te blijven. Dat kan als zij een deel van het jaar fiscale partners waren. Dit kan voordelig zijn voor het verdelen van aftrekposten. Verwijs voor de details naar de Belastingdienst.

De woning blijft maximaal twee jaar eigen woning voor de vertrekkende partner. Voorwaarde is dat de achterblijvende ex-partner er blijft wonen. Daarna valt het aandeel van de vertrekkende partner in box 3. Leg de vertrekdatum vast.

Ja, een lening voor de aankoop van het aandeel van de ex-partner is nieuwe eigenwoningschuld. Die moet minimaal annuïtair in 360 maanden worden afgelost voor renteaftrek. Het eigen deel van de bestaande schuld kan onder overgangsrecht blijven. Splits de leningdelen en leg dit vast.

Bij overname van het aandeel van de ex-partner kan onder voorwaarden het overgangsrecht voor het overgenomen deel van de schuld behouden blijven. De exacte voorwaarden zijn technisch. Controleer de situatie aan de hand van de wet of laat dit fiscaal toetsen. Leg per leningdeel het regime vast.

Partners spreken de peildatum meestal af in het convenant. Gebruik een recent taxatierapport als basis voor de overname. Een verouderde waarde kan tot onenigheid leiden. Leg de gebruikte waarde en de datum vast.

Voor huwelijken vanaf 1 januari 2018 geldt standaard de beperkte gemeenschap van goederen. Bezittingen van voor het huwelijk blijven dan in principe privé. Bij oudere huwelijken geldt vaak de algehele gemeenschap. Vraag naar de huwelijksdatum en eventuele huwelijkse voorwaarden.

Bij minderjarige kinderen is een ouderschapsplan verplicht bij de scheiding. Het plan bevat onder meer de zorgverdeling en de kosten van de kinderen. Dat beïnvloedt de woonwens en de betaalbaarheid. Vraag het plan op als onderdeel van het dossier.

Sinds 2020 is de hoofdregel maximaal vijf jaar. Bij kinderen jonger dan twaalf loopt de alimentatie door tot het jongste kind twaalf wordt. Er gelden ook uitzonderingen bij lange huwelijken. Controleer de datum in het convenant of de beschikking.

Nee, kinderalimentatie is niet aftrekbaar. Ontvangen kinderalimentatie is ook niet belast. Partneralimentatie is wel aftrekbaar voor de betaler en belast voor de ontvanger. Houd dit verschil aan bij de netto lastenberekening.

Het tijdens het huwelijk opgebouwde ouderdomspensioen wordt in de regel verevend. De melding moet binnen de wettelijke termijn bij de pensioenuitvoerder worden gedaan. Partners kunnen in het convenant anders afspreken. Wijs de klant op deze termijn.

Beide blijven eigenaar en meestal hoofdelijk aansprakelijk. Als een van beiden niet meer betaalt, kan de geldverstrekker de ander aanspreken. Ook kan de vertrekkende partner moeilijker een nieuwe woning financieren. Adviseer om afspraken vast te leggen en een termijn voor verdeling te kiezen.

Ja, als er geen minderjarige kinderen zijn, kan een geregistreerd partnerschap buiten de rechter om worden beëindigd. Dat gebeurt met een overeenkomst en tussenkomst van advocaten of notaris. Bij kinderen is een gang naar de rechter nodig. Vraag welke route de klant volgt.

Nee, de wet kent geen partneralimentatie voor samenwoners. Kinderalimentatie is wel mogelijk als er kinderen zijn. Afspraken in een samenlevingscontract kunnen wel gevolgen hebben. Vraag het contract op.

Krijgt de vertrekkende partner een deel van de overwaarde, dan kan voor die partner een eigenwoningreserve ontstaan. Bij aankoop van een nieuwe woning binnen drie jaar beperkt die reserve de aftrekbare schuld. Daarna vervalt de reserve. Bereken de reserve en informeer de klant.

De overnemende partner wordt getoetst als alleenstaande. Volgens de leennormen 2026 geldt voor alleenstaanden 17.000 euro extra leenruimte. Ontvangen of betaalde alimentatie wordt verwerkt volgens de normen. Controleer de voorwaarden van de geldverstrekker.

De oude hypotheek telt dan nog als verplichting mee. Daardoor is de leenruimte vaak lager. Vraag of het ontslag al is aangevraagd en wat de status is. Plan de aankoop zo mogelijk na het ontslag.

Bij voorkeur voordat het convenant definitief is. Dan kunnen de afspraken worden afgestemd op wat financieel haalbaar is. Een convenant met een onhaalbare overname leidt tot problemen. Stem af met de mediator of advocaat.

De mediator begeleidt de afspraken tussen partners. De adviseur toetst of de financiering en verzekeringen haalbaar zijn. Bewaak dat je alleen adviseert binnen je eigen vakgebied. Leg vast voor wie je optreedt en welke rol je hebt.

Overbedeling betekent dat een partner meer krijgt dan het eigen deel. Die partner moet dan het verschil vergoeden. Wordt dat niet direct betaald, dan ontstaat een vordering. Leg vast hoe de overbedeling is berekend en betaald.

Betaalde kinderalimentatie beïnvloedt de betaalbaarheid. Geldverstrekkers verwerken die volgens hun eigen beleid. Vraag het ouderschapsplan of de beschikking op. Controleer de voorwaarden van de geldverstrekker.

Vraag het actuele saldo en de rentevaste periode per leningdeel op. Vraag ook de voorwaarden voor overname door een partner. Controleer of er een boete is bij wijziging. Bewaar deze stukken in het dossier.

Bij co-ouderschap hebben beide ouders ruimte voor de kinderen nodig. Vaak willen beide in dezelfde buurt blijven wonen. Dat geeft voor twee huishoudens hogere woonlasten. Bespreek de haalbaarheid voor beide huishoudens.

Dan kan de andere partner de rechter vragen de wijze van verdeling vast te stellen. Dat kost tijd en geld. Intussen blijven beide meestal hoofdelijk aansprakelijk voor de hypotheek. Bespreek de gevolgen voor de planning en leg de status vast.

De rechter kan een ex-echtgenoot voor een beperkte periode het gebruik van de woning toekennen. Dit regelt niet wie eigenaar blijft. De lasten en de fiscale behandeling moeten apart worden geregeld. Leg de afspraken over betaling van rente en aflossing vast.

Leg vast wie de lasten betaalt en wie er woont. Noteer tot wanneer de vertrekkende partner fiscaal nog een eigen woning heeft. Beschrijf wat er gebeurt bij waardedaling of betalingsproblemen. Leg een uiterste datum voor verkoop of overname vast.

De scheiding raakt dan ook de onderneming en het inkomen van beide. Vraag hoe de onderneming wordt verdeeld of voortgezet. Het toekomstige inkomen kan sterk afwijken van de historische cijfers. Overleg met de accountant en leg de uitgangspunten vast.

De afspraken in het convenant sluiten niet aan op de financiering. Bijvoorbeeld een overnamebedrag dat hoger is dan de haalbare lening. Ook ontbreekt soms de fiscale splitsing van leningdelen. Toets de afspraken voordat het convenant wordt getekend.

Veel geldverstrekkers kijken naar de cijfers over de laatste drie jaar. Vaak wordt gerekend met een gemiddelde, maar niet hoger dan het laatste jaar. De exacte methode verschilt per geldverstrekker. Controleer de voorwaarden van de geldverstrekker.

Een dalende lijn weegt zwaarder dan een gemiddelde. Vraag naar de oorzaak en de verwachting voor de komende jaren. Een inkomensverklaring van een rekenexpert kan dit onderbouwen. Leg de motivering en de risicobespreking vast.

Vraag de jaarrekeningen en aangiften inkomstenbelasting van de laatste jaren op. Vraag ook de definitieve aanslagen als die er zijn. Vraag een uittreksel uit het Handelsregister. Controleer of er belastingschulden openstaan.

Bij een vof telt het winstaandeel van de klant mee, niet de totale winst. De winstverdeling staat in de vennootschapsovereenkomst. Vraag die overeenkomst op. Let ook op de hoofdelijke aansprakelijkheid voor schulden van de vof.

De continuïteit hangt dan af van één klant. Valt die weg, dan daalt het inkomen sterk. Ook kan de arbeidsrelatie anders worden beoordeeld dan als zelfstandig ondernemerschap. Bespreek deze risico's en leg ze vast.

Geldverstrekkers toetsen op het inkomen uit de onderneming, niet op wat de ondernemer opneemt. Hoge opnamen kunnen wijzen op druk op de onderneming. Lage opnamen bij hoge winst kunnen wijzen op vermogensopbouw. Bekijk ook de ontwikkeling van het ondernemingsvermogen.

Dat hangt af van de omvang van het aandelenbelang en de zeggenschap. Geldverstrekkers hanteren hiervoor eigen criteria. Een werknemer met een klein belang kan soms als gewone werknemer worden getoetst. Controleer de voorwaarden van de geldverstrekker.

Een dga moet in de regel een salaris uit de bv ontvangen dat past bij de werkzaamheden. Het salaris kan bij de toetsing anders worden gewogen dan winst die in de bv blijft. Verwijs voor de actuele normbedragen naar de Belastingdienst. Vraag de loonstroken en de jaarstukken van de bv op.

Sommige geldverstrekkers rekenen ook met de winst die in de bv blijft. Ze kijken dan naar het totale inkomen dat aan de dga toe te rekenen is. Een inkomensverklaring kan dit onderbouwen. Controleer de voorwaarden van de geldverstrekker.

Een hoge schuld van de dga aan de bv kan fiscale gevolgen hebben. Sinds 2023 worden schulden boven een drempel bij de eigen bv als fictief inkomen belast. Ook kan een geldverstrekker de schuld meenemen als verplichting. Verwijs voor het actuele drempelbedrag naar de Belastingdienst.

Eigenwoningschulden kunnen buiten de regeling vallen. Voor nieuwe eigenwoningschulden moet dan wel een hypotheekrecht zijn gevestigd. Controleer de voorwaarden en de ingangsdatum. Laat de structuur zo nodig fiscaal toetsen.

De lening moet zakelijk zijn, met een marktconforme rente en een schriftelijke overeenkomst. Voor renteaftrek geldt de aflossingseis van minimaal annuïtair in 360 maanden. De dga moet de gegevens van de lening in de aangifte vermelden. Leg de afspraken vast.

Sinds 2017 kan een dga geen nieuw pensioen in eigen beheer meer opbouwen. Bestaande aanspraken zijn bevroren, afgekocht of omgezet in een oudedagsverplichting. Vraag welke keuze is gemaakt. Neem dit mee bij de toetsing op pensioeninkomen.

Sinds 2023 kan een ondernemer niet meer toevoegen aan de fiscale oudedagsreserve. Een bestaande reserve blijft bestaan en moet later fiscaal worden afgewikkeld. Vraag naar de omvang van de reserve. Bespreek hoe de ondernemer het pensioen opbouwt.

Zonder verzekering valt het inkomen bij ziekte vaak grotendeels weg. Bereken hoe lang de buffer de woonlasten kan dragen. Bespreek alternatieven zoals een woonlastenverzekering of eigen vermogen. Leg vast dat de klant de risico's kent en welke keuze is gemaakt.