Invoer
€
Volgens de gemeente of erfverpachter.
%
%
Bijv. inflatie-indexatie; 0 bij een vaste canon.
€
%
Bijv. hypotheekrente of rendement op spaargeld.
Canon per maand (nu)
–
Canon per jaar (nu)
Totale canon over de periode
Contante waarde canon
Afkoopsom
Verschil afkoopsom − contante waarde
Rente per maand bij meefinancieren afkoopsom
Omslagpunt (contante waarde ≥ afkoopsom)
Compliance: de vergelijking is indicatief en bruto (zonder fiscaal effect). Controleer de erfpachtvoorwaarden van de gemeente of erfverpachter (algemene bepalingen, tijdvak, herziening van de canon, eeuwigdurend of tijdelijk afkopen) en neem de canon mee in de woonlasten en de toetsing van de geldverstrekker. Leg de gemaakte keuze en de onderbouwing vast in het dossier.
Rekenwijze: canon per jaar = grondwaarde × canonpercentage; per maand = jaar / 12. Totale canon = som over de periode, ieder jaar verhoogd met de indexatie. Contante waarde: de canon wordt jaarlijks aan het begin van elk jaar betaald en contant gemaakt tegen de opgegeven rente: canont / (1 + rente)t, t = 0 … jaren − 1. Rente bij meefinancieren = afkoopsom × dezelfde rente / 12 (aflossingsvrij, indicatief). Een herziening van de grondwaarde of het canonpercentage na afloop van een tijdvak is niet meegenomen.
Toelichting
Woonlasten en toetsing: de canon is een vaste woonlast. Geldverstrekkers houden er bij de toetsing rekening mee (de canon verlaagt de maximale hypotheek, of telt mee in de maandlasten). Een hoge of sterk geïndexeerde canon kan de leencapaciteit merkbaar beperken.
Fiscaal: de canon en een afkoopsom kunnen onder voorwaarden aftrekbaar zijn als kosten van de eigen woning (aftrekbare kosten in box 1). Controleer de actuele fiscale regels en de voorwaarden, bijvoorbeeld rond annuïtaire aflossing bij meefinanciering en het tarief waartegen de aftrek plaatsvindt.
Meefinancieren afkoopsom: wordt de afkoopsom meegefinancierd, dan maakt dat deel uit van de hypotheek en kan het onder voorwaarden tot de eigenwoningschuld behoren (vereisten zoals annuïtaire aflossing in maximaal 30 jaar). Het verschil tussen canon en afkoop wordt dan in feite: canon tegenover rente en aflossing over de afkoopsom.
Voorwaarden gemeente: afkopen kan eeuwigdurend of voor een tijdvak; na afloop van een tijdvak kan de canon worden herzien op basis van een nieuwe grondwaarde. Overstapregelingen, kortingen en termijnen verschillen per gemeente. Vraag de actuele aanbieding en de algemene bepalingen op.